电子商务计划审计增加

警告: Department of Labor increasing employee benefit plan audits; urges plan sponsors to choose external audit firms carefully.

2016年4月4日

根据雇佣趋势和2015年员工福利计划审计质量的DOL研究,美国劳工部似乎向计划发起人发送了两条平行信息.

根据雇佣趋势和2015年员工福利计划审计质量的DOL研究,美国劳工部似乎向雇主发送了两条平行信息. 这两条消息对于帮助计划发起者避免因不遵从而遭受潜在的重大惩罚都是至关重要的.

增加DOL审计

DOL审计人员的增加意味着对计划发起人的ERISA审计可能增加——因此,即使您没有面临DOL审计, 你这样做的机会现在更高了. 现在是时候确保你的退休计划井然有序,并能经得起严格的DOL审查了.

而IRS的审计可能更可怕, DOL审计可能会导致严重的罚款和惩罚计划发起人发现不符合ERISA法律. 更积极的DOL审计和执行方法意味着,计划发起者应该仔细审查其退休计划的所有方面,并准备好使用当前的计划文档回应DOL询问, 总结计划描述(SPD), 符合计划的文件, 参与者通知, 费用信息披露, 投资监察及审慎, 以及确保遵守ERISA法规的程序.

员工福利计划审计事务所的选择

美国劳工部自己对会计师事务所审计员工福利计划的研究发现,审计质量与会计师事务所审计的员工福利计划数量之间存在联系. 一般来说,公司的员工在审计实践中受益越多,发现的审计缺陷就越少. 美国劳工部2015年的研究显示,93%的受访会计师事务所每年进行的计划审计少于24次. 每一个研究, “注册会计师对员工福利计划进行的审计数量与审计工作的质量之间有着明显的联系.”

DOL调查结果表明,在选择员工福利计划审计公司时, 计划发起人应该询问公司的:

  • 经审计的计划数目
  • 员工福利计划审核培训
  • 美国注册会计师协会(AICPA)员工福利计划审计质量中心会员

如果我有问题怎么办?

有关DOL审计或选择员工福利计划审计公司的更多信息, 请联系AGH保险副总裁Aron邓恩, 谁负责公司的员工福利计划审计实践, 或AGH员工福利服务高级副总裁布拉德·贝克特尔使用他们的信息如下.

Aron邓恩

高级副总裁
保证服务

Aron邓恩领导AGH的员工福利计划和农业企业团队. 他还拥有员工福利计划审计、并购和再融资方面的经验.

Aron是一名注册会计师,也是美国注册会计师协会(AICPA)和堪萨斯注册会计师协会(KSCPA)的成员。. 他曾是史上最年轻的KSCPA主席之一,现在负责KSCPA的审计和会计特别小组和同行审查过程改进特别小组. 他也是the 威奇托 Chapter of the KSCPA的前任主席和AICPA的会计成员 & 审查服务委员会,以及其他AICPA委员会和工作组.

布拉德·贝克特尔

高级副总裁
员工福利服务

布拉德·贝克特尔领导AGH的员工福利服务(EBS)部门,为全国的客户提供服务. EBS是该地区最大的退休计划记录服务提供商之一. 该部门为客户提供有关员工福利计划的太阳集团城官方, 包括方案设计, 实现, 操作, 信托的尽职调查, 合规, 并通过关联公司AGH财富管理, 自由裁量和非自由裁量投资信托服务, 投资太阳集团城官方和员工教育.

柏克德公司在高管薪酬方面经验丰富, 包括没有, 幻影股票, 大礼帽和额外福利计划, 以及其他延迟补偿方法. 他曾为许多财富500强公司提供投资管理和受托尽职调查方面的咨询. 他还为寻求新投资的公司提供搜索和选择尽职调查太阳集团城官方,并为其合格的计划提供记录提供商. 柏克德是注册投资顾问,持有系列7, 24和66个FINRA注册, 他是美国退休专业人员协会的成员 & 精算师.

本文件中的信息由艾伦,吉布斯获得 & Houlik L.C. 来自可靠的消息来源. 然而,AGH不保证任何信息的准确性和完整性. 本通讯没有也不打算提供法律, 会计或其他专业意见或对具体事实或事项的意见, 和相应的, AGH不承担任何与其使用有关的责任. 本来文中的任何内容都不能用来避免政府税务当局或机构可能施加的惩罚.

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