成为一名有效的内部审计师的关键

成为一名有效的内部审计师的关键

在快节奏的今天,成为一名有效的内部审计师, 精通技术的环境可能是具有挑战性和压倒性的.

在我们今天工作的快节奏和精通技术的环境中,成为一名有效的内部审计师可能是具有挑战性和压倒性的. 这里有两个关键,可以帮助建立一个成功的内部审计师.

花点时间制定一个全面的计划.

如果规划阶段没有得到应有的时间,审计将会受到效率低下和错过最后期限的困扰. 经常被忽视的步骤是对政策和程序的彻底审查, 审计领域的研究, 以及演练的表现. 这提供了一个机会来调整审计程序的风险,并确定咨询或合作的主题专家是必要的.

虽然过去计划只占预算时间的20%, 一个项目应该分配30- 35%来制定一个适当和彻底的计划. 这段额外的时间会让你更早发现更重要的项目, 减少现场工作时间,避免在总结时出现意外. 一个适当计划的审计还将使审核员通过确定增加的最佳实践或过程改进数量来专注于增加价值.

与被审计单位建立可信赖的顾问关系.

在进行审计时应意识到,审核员和被审核方不仅可以, 但应该, 对结果感到满意. 这在 受信任的顾问 David H. 迈斯特尔,查尔斯H. 格林和罗伯特M. Galford, “我们可以信赖优秀的顾问来告诉客户坏消息, 伴随着美好.“与被审核方建立信任关系将有助于理解你的职责是确保安全, 效率,最终是组织和部门的盈利能力.

建立一段信任的关系不是一朝一夕的事情,而是需要长期的努力. 安排时间面对面交流,分享审计目标和价值主张. 这种个人接触能及早建立融洽和信任, 在这个过程中,哪些有助于促进合作和开放沟通. 在整个审计过程中寻求提供价值、教育或改进的方法. 另一种建立信任的方法是在过程的早期讨论关键发现,因为没有人喜欢意外.

结论

实施一个彻底的计划和发展信任关系可以导致一个成功的审计,无论是作为一个内部审计师受雇于公司还是作为一个外包的内部审计师. 采用这些策略最终将有助于识别风险并提高效率,因为审计师不仅要了解财务状况, 监管风险和内部控制风险是, 但也让被审核方夜不能寐的业务部门的运营和战略目标和风险.

马克Schmelzle

高级副总裁
保证服务
金融服务行业团队负责人

马克Schmelzle领导该公司的金融服务行业团队. 他的业务主要集中在金融机构, 制造/批发/分销实体和私人股本集团.

在金融服务和制造业, 他的经验包括财务报表审计, 欺诈调查和其他类型的证明服务.

在私人股本领域, Mark为私人股本集团及其投资组合公司提供广泛的并购服务, 包括尽职调查, 现金流分析, 盈余审查的质量, 以及潜在的成本节约分析.

Schmelzle是一名注册会计师和美国注册会计师协会成员, 堪萨斯州注册会计师协会和堪萨斯州青年银行职员. 他是领导 威奇托的校友,并被评为威奇托商业杂志“40位40岁以下”的社区年轻领导者之一. 他还担任社区组织的领导职务,包括青年企业家和威奇托航空俱乐部.

凯拉豆

经理
保证服务

凯拉豆在金融服务行业提供外部审计方面拥有专业知识, 银行和其他金融机构的内部审计和合规工作. 她是IIA的成员,并担任Heartland合规指导委员会的顾问成员.

Kayla是注册会计师,AICPA和KSCPA的成员. 她获得了恩波利亚州立大学会计学学士学位.

注意:本材料中包含的任何意见并不打算或书面成为税务意见, 这样的人是靠不住的, 也不能用于逃避国税局或各州可能施加的税务处罚, 或促进, 推销或向另一方推荐本协议中涉及的任何交易或事项.

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