401(k)计划有几个方面是雇主在选择对员工和企业最有利的整体方案时应该考虑的, 包括功能, 费用, 服务, 费用变化, 限制, 教育协助和客户服务.
以下是一些在选择时不要做的事情的例子, 参加或提供退休计划的.
几乎每个基金选择都使用同一家共同基金公司
假设你是一个足球队的总经理，你正在寻找可以选秀的球员. 你会从同一支球队中挑选所有球员，还是从每支球队中挑选表现最好的球员? 你当然会从一队选最好的四分卫, 二队最好的跑卫, 第四队最好的中锋，以此类推，直到你拥有全明星阵容.
为什么不在你的401(k)计划中这样做呢? 假设你所有的共同基金都来自同一个基金家族. 没有一个共同基金家族在所有资产类别中都是完美的, 部门或风格, 就像一个球队的球员不是联盟中每个位置都最好的.
虽然一些基金家族可能表现出更好的质量表现和风险缓解, 可能还有一些在某些领域(如海外)有专长, 小盘或高收益债券), 或者，它们只是拥有比其他共同基金家族表现更好的基金经理或基金经理团队. 考虑雇佣一位顾问，让他成为你在401(k)计划中合格的专业人士，他们可以为你挑选“全明星”基金阵容.
没有定期对你的基金和计划费用进行基准测试
如果你不知道下面每一个问题的答案, 和你的导师谈谈，找出答案.
- 你的401(k)计划的投资政策声明是什么样的?
- 你的计划基金相对于同行和竞争对手的表现如何?
- 你的共同基金里藏着多少费用太阳集团城官方, 所有费用都包含在408(b)(2)披露中吗?
- 408(b)(2)披露是什么?
- 你的导师怎么样, 被支付的记录管理员和第三方管理人员, 他们的工资是多少, 以及由谁?
始终失败的遵从性测试
在大多数情况下, 401(k)计划必须有合规性测试，以确保这些计划不会歧视高报酬雇员. 如果这些测试失败，通常需要向组织的关键员工或家庭成员提供退款(并为参与者提供税单).
这表明您的计划设计可能缺乏关键成分. 在某些情况下, “安全港”捐款或匹配可以帮助缓解这个问题, 甚至增加一对一教育也可能导致延期率增加, 从而消除遵从性和测试失败.
参与率低的参与率低的
低参与率可能是几个计划问题的结果. 一个可能是糟糕的计划设计，比如无效的匹配或利润分享选项. 另一个原因可能是发行的共同基金太多. 行为金融研究表明，计划阵容中选择过多会导致员工参与度下降. 提供给员工的信息的数量或类型错误也会导致低参与度.
低参与率通常表明，该计划的发起人可以很容易地采取不同的措施来提高员工的参与率.
不为这个计划聘请财务顾问
理财顾问是退休计划的重要组成部分. 然而，不是任何一个财务顾问都能满足要求. 就像所有共同基金公司都有不同的专业一样，财务顾问也是如此. 保险业务包括人寿保险, 高净值资产管理, 非营利性养老管理, 遗产规划, 是的, 401 (k)退休计划.
不要简单地雇佣任何一个名字后面有证书的财务顾问. 找出顾问参与了多少个计划，以及他们的实践中有多少百分比用于退休计划.
专业的退休计划顾问应该定期对你的计划进行基准, 费用和信托风险, 定期与你的退休计划委员会和你的员工会面，以确保所有相关人员的目标都在正轨上. 这种教育和交流应该增加对该计划的参与, 在许多情况下，如果一直遵循这个过程, 导致预期结果的显著增加.
一个专业的退休计划财务顾问应该, 在大多数情况下, 作为ERISA 3(21)或ERISA 3(38)受托人. 这将向劳工部显示你, 作为一个计划发起人, 是否解决了减轻受托人风险的重要问题. 问问你的导师，他们是3(21)还是3(38)导师.